课程设计背景与思路：
近年来，国务院国资委出台了《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》（2019）、ISO出台了ISO37301（2021）、国家标准委出台了GB/T35770-2022和GB/T24353-2022，十四五规划中明确提出要对财政部2008年出台的《内部控制基本规范与相关指引》进行调整与更新，自2022年10月1日开始，国资委出台的《中央企业合规管理办法》正式实施，里面特别要求“将合规管理纳入党委(党组)法治专题学习，建立常态化合规培训机制”，党的“二十大”报告中也特别提出“防范化解重大风险、确定稳中求进工作总基调，统筹发展和安全、完善风险监测预警体系”等一系列重要要求，2023年2月15日，中央办公厅、国务院办公厅联合下发《关于进一步加强财会监督工作的意见》，由此可以看出防范风险、加强内控、力促合规是现在及未来企业运行的永恒主题。
课程收益：
本课程将全面梳理“风险”、“内控”、“合规”之间的关系，在介绍相应的监管体系、准则、标准的基础上，通过有效的风险管理组织架构的设计，实现风险管理三道防线间的有效衔接，辅以制度范本、数据表格、30多家企业案例形成企业可操作的具体手段，进而从战略风险、市场风险、运营风险、法律风险、财务风险、危机应对等8个细分领域进行展开，最终实现企业全面风险管理体系的有效搭建。
授课目标：
风险、内控、合规、依法治企、责任追究五位一体，扎牢风险防控基本盘，严守不发生重大风险底线。
内容主要包括：
风险与风险管理的基本概念，当前主流的五大体系建设，包括COSO-ERM、ISO31000、全面风险管理指引（国资委）、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》（国资委）、企业内部控制基本规范（财政部等五部委）、GB/T35770（含ISO37301:2020），风险管理的实施与成果，风险管理分子类阐述（共8类）。
授课对象：
财务、风险、内控、合规、审计、法务等部门中层以上人员
主要内容
l 第一部分：风险管理的内涵阐述
l 为什么要导入风险管理
l 风险管理的基本模型
l 什么是风险容忍度、固有风险、剩余风险
l 定义风险管理
l 用工程思维在不确定性中寻找确定
l 描述风险的大小
l 讨论：风险应对的7大策略
l 中央企业风险分类及预警指标参考（国资委）
l 风险偏好
l 第二部分：合规风险管理
l 案例：中兴通讯的合规风险
l ISO37301:2021
l 《合规管理体系 要求及使用指南》GB/T 35770-2022（2022.10.12.发布）
l 《中央企业合规管理办法》国资委 2022.10.01.起实施
l 合规模型
l 案例：你太不懂跨国企业眼中的合规了！
l 案例：“张作霖公交卡”凉了
l 案例：这就是“内外合规”——美国联邦航空局处置波音
l 案例：如何抽查合规——分离均衡——范·海伦乐队
l 案例：大陆集团中国区高管因合规问题惊动德国总部
l 案例：让你刷证，就是“合规”——武汉地铁
l “三张清单”示例（财务部长、人力部长）——岗位合规职责清单、合规风险清单、合规流程管控清单
l 合规-内控-风险管理间的关系
l 第三部分：COSO-ERM（2017）体系介绍
l COSO-ERM（2017）
l 风险管理步骤（COSO-2017）
l 案例：公司首席风险官——巴菲特
l 内部控制的目标（COSO）
l 风险管理各要素间的关系
l 第四部分：ISO31000体系介绍
l 风险管理原则、框架、过程关系（2010版）
l ISO31000：2018（等同GB/T24353-2022）（2022.10.12.实施）
l 风险管理的三道防线
l 风险管理成果——风险清单、风险矩阵、雷达图、风险带、风险地图
l 第五部分：全面风险管理指引（国资委）体系介绍
l 全面风险管理指引（国资委）
l 《中央企业违规经营投资责任追究实施办法（试行） 》
l 案例：令行禁不止，上海电气爆雷83亿
l 融资性贸易的特征及表现形式
l 上市公司资金往来、对外担保的监管要求
l 《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》国资委 2019.10.
l 关于做好2023年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知
l 2022年度中央企业内控体系工作报告（模板）
l 第六部分：企业内部控制基本规范（财政部等五部委）体系介绍
l 企业内部控制体系及基本构成
l 内部控制7大手段
l 案例：微盟“删库”的程序员判了
l 内部控制缺陷的划分与披露
l 案例：罕见！董事会对否定意见内部控制审计报告持反对意见
l 案例：胆儿肥了，连上交所都敢怼？
l 案例：完美内控，铸就品牌——疫情下还能继续营业的麦当劳
l 案例：内部控制嵌入到业务流程——丰田的“安全灯绳”
l 案例：1张动火作业证发现8个问题——这才是内部控制
l 构建企业风险管理文化
l 第七部分：风险管理的实施与成果
l 风险管理实施步骤图
l 内控手册（模板）
l 第八部分：风险管理分子类阐述（共8类）
l 组织架构建设
l 风险管理通行的组织架构模式
l 中央企业重大经营风险事件报告工作规则 国资委2021.12.13.
l 《上市公司治理准则》（2018）
l 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法
l 国有企业公司章程制定管理办法
l 《关于进一步深化法治央企建设的意见》 国资委 2021.11.01.
l 《中央企业董事会工作规则（试行）》
l 发展战略建设
l 战略管理可能存在的风险
l 案例：再看“含男量”——2024“双11”舆情
l 案例：看见一片鱼鳞，就要知道这条鱼有多大！——广州恒大
l 市场风险
l 经济环境风险
l 品牌信誉风险
l 采购风险
l 案例：涉嫌夸大市场？——罚你没商量！——常山药业
l 案例：联合收割机龙头因内控问题被终止注册
l 案例：跳出数据看逻辑
l 运营风险
l 企业运营风险识别
l 案例：“丸美股份”IPO被否
l 案例：宝洁——高光不再
l 操作风险
l 案例：复兴信贷银行
l 案例：台湾大学医学院
l 案例：再看操作风险
l 财务风险
l 企业财务风险评估方法
l 财务风险判别
l 24个财务风险判别公式及预警值
l 案例：康美药业（600518）财务造假
l 案例：还有连上市都敢造假的？有！有！有！
l 案例：一个人贪光公司全部股本，咋做到的？内控呢？
l 合同风险
l 一般合同风险
l 合同订立阶段、履行阶段风险点及防控措施
l 案例：华脉科技（603042）遭遇合同诈骗
l 案例：法律风险防范的经典案例
l 危机管理
l 危机的三重效应
l 案例：武铁舆情危机应对这样可好？
l 案例：滁河污染——领导干部岂能“没到站，就下车”？
l 案例：当年是笑话，今天的马科长现在已经是马局长了
l 内部危机处理六大技巧
l 外部危机处理六大技巧
l 企业危机恢复管理
