课程背景：
金税三期还没摸透，金税四期已经到来。除此之外税务公安联合执法、纳税人识别号、五证合一、信用黑名单、两票制、税银企联网、个税改革、社保新政、CRS、个人账户监控、房产税和遗产税在路上……“互联网+大数据+云计算“国家布下天罗地网！！
税收是一个系统性法规体系，特别是大数据管税时代，企业任何的纳税处理，都会形成牵一发而动全身的系统性问题，往往一个处理失当，牵连出多处重大风险。用传统税收政策点状应对的方式已不能实现妥善解决，企业必须进行系统布局才能应对。
本课程将从“税制变革+减税降费“带来的税收征管变化入手，讲解最新税收政策和税收风险点；分析如何利用税收政策系统布局工作，全方位识别各税种的税收风险、准确享受国家减税政策红包，以“用好用足税收政策，就是最好的税收筹划”为思路，做好财税管理工作。
课程收益：
1、了解最新征管体制变化情况
2、掌握最新税收政策、稽查重点及应对策略
3、分析财税变革后大数据监管模式下的各税种税收风险，系统布局
4、掌握企业运营中增值税、企业所得税、其他税种风险防控及筹划
5、社保、个税筹划及应对措施
课程时间：1天，6小时/天
课程对象：税务总监、税务经理、财务经理、财务人员、管理者
课程方式：讲师讲授、案例分析、实操练习等形式
课程大纲
第一讲：最新财税核心政策盘点、稽查重点及应对策略
一、两会最新政策传递
1、将小规模纳税人增值税起征点从月销售额10万元提高到15万元
2、对小微企业年应纳税所得额不到100万元的部分，在现行优惠政策基础上，再减半征收企业所得税
3、个体工商户个人所得税减半征收
4、延续执行企业研发费用加计扣除75%政策，将制造业企业加计扣除比例提高到100%
5、对先进制造业企业按月全额退还增值税增量留抵税额
二、会计准则修订产生的税会差异问题
1、收入准则解读与案例
2、租赁准则解读与案例
3、政府补助准则解读与案例
4、持有待售的非流动资产及终止经营
5、非货币性资产交换
6、债务重组的会计处理方法
三、税务稽查重点方向与重点行业
1、虚开发票
2、公转私
3、骗取出口退税
4、增值税零申报
5、虚列人员工资
6、税收优惠企业认定
7、税负率异常
8、税务稽查重点行业：建筑企业、医药行业、电商行业、金融和房地产
四、涉及用工相关的最新政策解析应用
1、社保新政、新个人所得税对用工形式的影响
2、如何应用小微企业税收优惠、个体工商户核定征收等政策进行用工成本优化
案例解析：个体工商户解决您企业的六大问题
第二讲：企业运营中的增值税、企业所得税风险排查及节税筹划
一、增值税税收风险排查与节税筹划
1、两会后，增值税缴纳都有哪些新的规定？
2、增值税缴纳，哪些业务适用税率容易出错？
3、增值税进项税额，哪些业务不能抵你低了？
4、增值税进项税额，哪些业务能抵你却没低？
5、增值税哪些进项可以一次性抵，你却分期抵？
6、取得的发票，有真实业务为什么也属于虚开？
7、增值税发票填写，都有哪些关键点需要把握？
8、增值税缴纳与合同签订都有哪些涉税风险点？
9、增值税发票“虚开”规避与抵扣风险防范。
二、企业所得税税收风险排查与节税筹划
1、收入确认中都有哪些疑难问题？
2、工资薪金支出如何进行税前优化？
3、三项“工资附加费用”如何准确列支？
4、保险费用税前扣除有何具体规定？
5、开办费的内容到底包括哪些？
6、如何让业务招待费税前扣除达到最大限额？
7、如何让广告费与业务宣传费税前扣除达到最大限额？
8、借款费用税前扣除类型都有哪些？（资本化与费用化、金融机构的借款、非关联方企业借款、关联方借款、对个人的借款、投资未到位时的借款、无偿资金拆借等）
9、手续费及佣金税前扣除有何具体规定？
10、企业资产处理所得税前扣除与政策把控
11、企业政策性搬迁资产发生的损失究竟该如何处理？
三、其他相关税种风险防范
1、小规模纳税人减半征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育费附加等风险防范
2、详解6+2这些减税如何计算、新申报表的变化、勾选即减如何充分享受优惠
第四讲：社保入税下企业社保个税实操及风险防范
一、从“为我所有”到“为我所用”
1、企业评价用工成本的三项核心指标
2、企业如何做到从“为我所有”到“为我所用”
案例解析：海底捞将内部独立部门裂变为外部独立企业
案例解析：广汽、招商、OPPO、滴滴等灵活用工模式
案例解析：永辉合伙人模式、顺丰员工转外包模式
3、斜杠青年与平台是承包、经营合作关系
具体建议：如何将单位的非常规业务进行外包？
二、不同用工形式社保个税筹划
1、创新：通过用工模式创新将工资成本进行优化
2、有没有算过一名正式职工的成本？
3、全日制用工与非全日制用工的区别
举例：《社会保险法》关于非全日制用工规范
举例：《劳动合同法》关于非全日制用工规范
具体建议：国企为何不建议用小时工来管控单位用工成本？
4、新税法下”劳务“的开票成本
5、经营所得税目包含内容及计税方法
举例：诺基亚总分公司购买货物在三流一致问题上的处理
具体建议：经营所得在合作渠道上的用法？
6、“劳务派遣”与“劳务外包”选哪个？
7、用工成本优化：专业核心人员+外包人员+临时及兼职人员
8、居于法律、财务、税务三个角度看用工问题
9、全日制、非全日制、劳务派遣、外包、实习生、退休返聘、承包承揽等多种形式用工组合来优化用工成本
具体建议：企业如何通过不同用工形式组合优化用工成本
三、企业高收入群体个税筹划实操及风险防范
举例：企业如何解决高管高收入问题？
实操：企业最安全省税的年终奖、老板分红方法
具体建议：企业个税筹划的五个方法
案例：个人所得税税收检查疑难问题解析
课程总结与回顾
1.课程主要内容总结与回顾
2.答疑解惑
